中小板关注函【2018】第 345 号

浙江尤夫高新纤维股份有限公司董事会：

2018年3月23日，你公司披露《关于公司间接控股股东签署<基金设立意向协议>的公告》，公司控股股东的股东苏州正悦投资管理有限公司、中融国际信托有限公司（以下简称“中融信托”）、华融广东自贸区投融资控股有限公司、晋中银行股份有限公司、西藏鼎鑫投资管理有限公司拟共同发起设立基金（以下简称“解困基金”），以支持公司发展及解决公司目前面临的困境，基金规模暂定为64 亿元。9月22日，你公司披露《关于基金设立的进展公告》，泰州市金太阳能源有限公司、中融信托、上海翼客展国际贸易有限公司、西藏鼎鑫投资管理有限公司及上海泓甄帝通资产管理有限公司共同发起设立了上海垚阔企业管理中心（有限合伙），基金规模为9.1亿元。

我部对此表示关注。请你公司自查并说明以下事项：

1、你公司披露的解困基金设立进展中基金规模、出资人、资金用途均与原计划存在较大差异，请详细披露出现上述差异的原因以及对你公司的影响，并说明解困基金各出资人与你公司的实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员及其关联方是否存在关联关系或其他重大利益关系。

2、你公司披露解困基金资金主要用于解决上市公司或有负债，

增持上市公司股份，请补充披露以下内容：

（1）请补充披露解困基金拟增持上市公司股份的运作模式、金额上下限、增持期限，是否存在最高增持价格限制，以及避免涉及内幕交易的具体措施等。

（2）请补充披露解困基金解决上市公司或有负债的具体方式，是否已与或有负债债权人达成意向或协议，如有，请详细披露相关情况以及对上市公司的影响。

（3）请补充披露解困基金的盈利模式、合伙协议的主要条款和利润分配或亏损负担方式。

3、解困基金出资人中，有限合伙人包括中融信托，其作为受托人设立的“中融-证赢130号集合资金信托计划”为上市公司持股超过5%的股东。请按照《上市公司收购管理办法》第八十三条的规定，说明解困基金与“中融-证赢130号集合资金信托计划”是否存在一致行动关系，以及认定或不认定一致行动关系的理由。请律师出具专项法律意见。

4、你公司披露，解困基金出发点是协助上市公司的部分债权人实现间接债转股，请进一步补充说明“间接债转股”的具体实现形式。

5、你公司认为应予说明的其它事项。

请你公司就上述问题做出书面说明，并在2018 年10月8日前将有关说明材料报送我部并履行信息披露义务。同时，提醒你公司：上市公司及相关信息披露义务人应当按照国家法律、法规、本所《股票上市规则》和《中小企业板上市公司规范运作指引》等规定，诚实守

信，规范运作，认真和及时地履行信息披露义务。

特此函告

中小板公司管理部

2018年9月26日

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